Главная \ Статьи \ Противодействие легализации и соблюдение 115-ФЗ ПОД/ФТ: что проверяет налоговая
« Назад

01.12.2017 17:20

 Перечень правовых актов и их отдельных частей (положений), содержащих обязательные требования, соблюдение которых оценивается при проведении мероприятий по контролю при осуществлении Федеральной налоговой службой контроля за исполнением организациями, содержащими тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующими и проводящими лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией и осуществлением внутреннего контроля

 

 

Раздел I. Федеральные законы

 

Наименование и реквизиты акта

Краткое описание круга
лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования

Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается
при проведении мероприятий
по контролю

1.

Федеральный законот 07.08.2001№ 115-ФЗ
«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

 

 

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

статьи 1-17

Раздел II. Указы Президента Российской Федерации,

постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации

 

Наименование документа (обозначение)

Сведения
об утверждении

Краткое описание
круга лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования

Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается

при проведении мероприятий
по контролю

1.

Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям

 

постановление Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 № 209

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

В полном объеме

2.

Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями

 

постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 № 667

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

пункты 1-35

3.

Квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

постановление Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 № 492

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

В полном объеме

Раздел III. Нормативные правовые акты федеральных органов исполнительной власти и нормативные документы федеральных органов исполнительной власти

 

Наименование документа (обозначение)

Сведения
об утверждении

Краткое описание
круга лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования

Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается
при проведении мероприятий
по контролю

1.

Перечень стран и территорий, которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)

 

приказ Росфинмониторинга от 10.11.2011 № 361

(зарегистрирован в Минюсте России13.12.2011

№ 22587)

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

В полном объеме

2.

Инструкция о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г.
№ 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

 

 

приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 №110

(зарегистрирован в Минюсте России 28.05.2015

№ 37436)

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

В полном объеме

3.

Положение о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

 

 

приказ Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59

(зарегистрирован в Минюсте России 01.07.2011

№ 21239)

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

пункты 1.1-3.2

 

4.

Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

 

приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203

(зарегистрирован в Минюсте России 07.09.2010

№ 18375)

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

В полном объеме

5.

Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок

 

приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103

 

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме

В полном объеме

 

 



Комментарии


Комментариев пока нет

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.

Авторизация
Введите Ваш логин или e-mail:

Пароль :
запомнить

Категории статей