« Назад
05.12.2017 17:17 Перечень правовых актов и их отдельных частей (положений), содержащих обязательные требования, соблюдение которых оценивается при проведении мероприятий по контролю при осуществлении Федеральной налоговой службой валютного контроля
Раздел I. Федеральные законы
|
№
|
Наименование и реквизиты акта
|
Краткое описание круга
лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования
|
Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается
при проведении мероприятий
по контролю
|
|
1.
|
Федеральный закон от 10.12.2003
№ 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
|
Резиденты и нерезиденты
|
статьи 6, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 19, 20, 24, 25, 28
|
Раздел II. Указы Президента Российской Федерации,
постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации
|
№
|
Наименование документа (обозначение)
|
Сведения
об утверждении
|
Краткое описание
круга лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования
|
Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается
при проведении мероприятий
по контролю
|
|
1.
|
Правила представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами терри-тории Российской Федерации
|
постановление Правительства Российской Федерации
от 28.12.2005
№ 819
|
Юридические лица - резиденты и индивидуальные предприниматели - резиденты
|
пункты 3-12
|
|
2.
|
Правила представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации
|
постановление Правительства Российской Федерации
от 12.12.2015
№ 1365
|
Физические лица – резиденты
|
пункты 2-11
|
Раздел III. Иные нормативные документы, обязательность соблюдения которых установлена законодательством Российской Федерации
|
№
|
Наименование документа (обозначение)
|
Сведения
об утверждении
|
Краткое описание
круга лиц и (или) перечня объектов,
в отношении которых устанавливаются обязательные требования
|
Указание
на структурные единицы акта, соблюдение которых оценивается
при проведении мероприятий
по контролю
|
|
1.
|
Порядокпредставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядок оформления паспортов сделок, а также порядок учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением
|
инструкция Банка России
от 04.06.2012
№ 138-И
|
Нерезиденты и резиденты, являющиеся юридическими лицами (за исключением кредитных организаций и государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»), физические лица– индивидуальные предприниматели и физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой
|
В полном объеме
|
|
Категории статей
|
